Basel III - Hvad er det, definition og koncept

Basel III er den tredje af Basel-aftalerne, den har til formål at styrke regulering, tilsyn og risikostyring i banksektoren. Basel III-retningslinjerne blev offentliggjort i december 2010.

Den måde, Basel III påtænker at forbedre på, er at håndtere effektivt og med solvens i situationer forårsaget af økonomisk og økonomisk stress, forbedring af god praksis inden for risikostyring samt gennemsigtighed i bankernes årsregnskaber.

Højdepunkterne i Basel III

Det vigtigste element, der skal tages i betragtning, er kontrol med systemisk risiko eller smitterisiko samt levering af ressourcer og reserver på et konstant grundlag, det være sig en cyklus af økonomisk vækst eller fra økonomisk recession.

Gennem denne aftale fastlægges der således foranstaltninger på den minimale samlede kapitalprocent, der inkluderer Tier I og Tier II kapital, og som udgør 8% af risikovægtede aktiver, dækningskoefficienterne forlikviditet hvor de likvide aktiver i et finansielt institut skal have en værdi, der er større end eller lig med de mulige kontantstrømme, og mængden af ​​stabile ressourcer skal være mindre end mængden af ​​tilgængelige ressourcer minimum gearingsgrad, den stabile finansieringsgrad, der gør det muligt at måle kapitalindstrømning og -udstrømning mere objektivt og yderligere kapitalbuffere svarende til 2,5% af risikovægtede aktiver og kontracykliske hensættelser af mere kapital, der varierer mellem 0% og 2,5% af risikovægtede aktiver, afhængigt af niveauet for markedsværdi.

Andre vigtige karakteristika er f.eks. Vægten af ​​bankens samlede aktiver baseret på bankens risiko for at beregne kapitalkrav. På denne måde vejer et usikret lån 100% med hensyn til risikoniveau. En tysk statsobligation som Bund vil dog blive vægtet til 0%, fordi den betragtes som et risikofrit aktiv i topklasse i betragtning af, at den tyske stats misligholdelse af betaling næsten er nul.

Derudover er definitionen af ​​minimums gearingsgraden afgørende, da den fastlægger en tærskel på ikke mindre end 3%, der søger en balance mellem enhedernes inddrivelse af indskud fra mennesker og deres yde lån.