Hvidvaskning af penge eller hvidvaskning af penge består af disse procedurer og mekanismer, der er ansvarlige for at erhverve og skjule aktiver af kriminel oprindelse for at introducere dem på markedet og give dem indtryk af lovlighed.
Det er en proces, hvor det ulovlige spor af aktiver (både kontanter og enhver anden form for aktiver), der er blevet integreret i det økonomiske system med legitimitet, slettes. Det er vigtigt at bemærke, at hvidvaskning af penge ikke bør forveksles med skattesvindel (manglende overholdelse af skatteforpligtelser).
Begrebet hvidvaskning af penge opstod i 1920'erne i USA, da nogle gangstere brugte vaskerier til at legitimere overskuddet opnået i deres kriminelle forretninger. Siden da er udtrykket hvidvaskning officielt brugt på engelsk, hvidvaskning af penge. Derfor er afdelingerne for hvidvaskning af penge på engelsk kendt som anti-hvidvaskning af penge (AML). Officielt på spansk bruges begrebet hvidvaskning mere og mere, selvom det bliver mere og mere almindeligt at kalde det hvidvaskning af penge.
Faser eller stadier af hvidvaskning af penge
Generelt er hvidvaskning af penge opdelt i tre faser, der kan præsenteres i fællesskab eller hver for sig. Se faser af hvidvaskning af penge i detaljer.
- Lægningsfase: Kriminelle forsøger at indføre sorte penge (kontanter) eller andre former for varer med kriminel oprindelse i det finansielle system.
- Cover-up fase: Den anden fase forsøger at skjule oprindelsen af de ulovlige midler, der tidligere er blevet indsat i det finansielle system gennem et stort antal finansielle transaktioner.
- Integrationsfase: I den sidste fase handler det om at bruge disse ulovlige overskud i tilsyneladende lovlige operationer. På denne måde bliver midlerne en del af hvidvaskers aktiver med en forklaring, der beviser det.
Metoder, der anvendes til hvidvaskning af penge
Der er en lang række former og procedurer, hvormed man kan bringe midler af kriminel oprindelse til markedet. Man skal huske på, at banker ikke er det eneste middel til hvidvaskning af penge, og det tværtimod.
Vi finder forskellige metoder som:
- I finansielle pengeinstitutter: Blandt de mest anvendte metoder er traditionel bankvirksomhed. Ved at strukturere (også kaldet smurfing). I dette system er en overførsel opdelt i flere dele. Det vil sige, i stedet for at foretage en stor overførsel, er den opdelt i to eller flere transaktioner for at undgå forpligtelserne til at identificere dig selv (og derfor blive detekteret).
- I finansielle institutioner, der ikke er banker: Som eksempler har vi på den ene side forsikringsselskaberne. Hvor kriminelle indgår en politik, der betales med ulovlige penge, som senere annulleres, og dermed modtager en check fra forsikringsselskabet. På den anden side finder vi ”Hawala”, et uformelt pengeoverførselssystem, der næppe efterlader nogen dokumentariske spor.
- I ikke-finansielle virksomheder: Her finder vi kasinoerne, som er et af de mest anvendte eksempler (forklaret nedenfor). En anden kan være salg af ejendomme. Hvor det er aftalt at købe en ejendom til en lavere værdi (betale forskellen i hemmelighed). Senere sælges den til den reelle pris (den, der vises i aftalen, og den, der er betalt i hemmelighed). Således legitimerer fordele, der bliver en del af gerningsmandens aktiver.
- I de ikke-økonomiske erhverv: Blandt de mest almindelige erhverv vises advokater og revisorer, der giver mulighed for at give et indtryk af respektabilitet.
Eksempel på hvidvaskning af penge
Selvom kriminelle i dag bruger ret sofistikerede metoder, forbliver det grundlæggende det samme. Af denne grund er eksemplet med casinoet et af de mest anvendte til at præsentere processen på en enkel måde.
Antag, at en person ud over sit job er involveret i den ulovlige forretning med at sælge stoffer. For ikke at vække mistanke og være i stand til at placere overskuddet fra dette narkotikasalg på sin opsparingskonto, går han til kasinoet. Der bytter han pengene til poletter.
Når du har chipsene, lægger du en lille indsats for at få casinoarbejdere til at tro, at du faktisk spiller. Efter en ret begrænset deltagelse forlader han dog væddemålstabellerne og beder casinoet om at udveksle chips til en check. Når du har nået dette punkt, kan du henvende dig til din bank for at komme ind i den. Når du bliver spurgt om oprindelsen, kan du sige, at du vandt det ved at spille. Han kunne derefter bruge disse penge til at købe en motorcykel og dermed afslutte hvidvaskningen.
