Bankrisici er de risici, der er forbundet med bankvirksomheden, og som kan medføre tab i virksomheden. Det mest karakteristiske er markedsrisiko, hvilket svarer til sandsynligheden for at pådrage sig tab som følge af ugunstige bevægelser i markeds- eller aktiemarkedsfaktorer og påvirker enhedens strukturelle risiko.
Markedsrisiko afspejler virkningen af en negativ ændring i variablerne pris, rente, volatilitet, indekser, valutakurser og råmaterialer på åbne positioner på forskellige aktiver, som banken har i sine porteføljer. For eksempel obligationer, aktier, derivater osv.
Det tager sigte på eksterne faktorer, der er forbundet med aktiemarkedsaktiviteten, der ligger uden for enhedens kontrol.
Markedsrisiko
Denne risiko påvirker bankenhedernes aktiemarked og kan medføre store tab i deres resultatopgørelse. Men derudover er markedsrisiko tæt knyttet til strukturel risiko, som er knyttet til og påvirker enhedens balance. Følgelig kan virkningen af stærke ugunstige bevægelser i disse markedsvariabler forårsage et tab i værdien af aktiverne i enhver enhed, der ikke tilstrækkeligt styrer strukturel risiko og kan lade den blive påvirket (og i nogle tilfælde sunket).
Bankenheder er underlagt streng regulering af nationale og / eller internationale organisationer, hvis krav og standarder for banker er blevet skærpet siden finanskrisen i 2008. Disse organisationer forsøger at sikre, at det finansielle system fungerer korrekt ved at minimere bankrisici.
Typer af markedsrisici
Blandt de mest fremtrædende markedsrisici er:
Likviditets- og finansieringsrisiko
Det er risikoen for, at engrosmarkedet lukkes, og virksomheden ikke er i stand til at forny den nødvendige finansiering for at fortsætte med at fungere ordentligt. Med andre ord er det manglen på solvens eller en banks potentielle manglende evne til at have midler til at imødekomme dens likviditetsbehov.
Banker finansieres f.eks. På engrosmarkedet gennem repo og samtidige operationer og også gennem indskud fanget fra detail- og institutionel offentlighed. Konsekvensen af dette kan være manglende evne til at returnere pengene til sine indskydere, når de anmoder om det, og til at give kreditter, når klienter har brug for det. Bankeenheder skal styre denne risiko korrekt for at minimere muligheden for at overtræde deres betalingsforpligtelser.
Årsagerne til en insolvenssituation kan være:
- Eksogen: På grund af begivenheder uden for bankens kontrol, såsom insolvens i modparter i aktiver, systemiske kriser osv.
- Endogen: Afledt af ubalancer i balancestrukturen eller dårlig likviditetsstyring. Dette sker, når passivernes løbetid er meget højere end aktivernes løbetid, og denne ubalance ikke kan kompenseres med en reserve af aktiver af høj kvalitet.
Renterisiko
Det er eksponeringen af en banks finansielle situation for ugunstige rentebevægelser, hvilket medfører en ændring i den finansielle margen eller i dens egenværdi.
Dette sker, når en enhed finansieres til en variabel rente på kapitalmarkedet, men har investeringer til en fast rente. Hvis finansieringsrenten bevæger sig op, og positionerne ikke afdækkes med derivater, vil virksomheden blive udsat for tab. Hvis virksomheden ellers havde investeringer med variabel rente og finansiering med fast rente, og renten steg op, ville den generere overskud.
For at undersøge dette er det nødvendigt at gå til balancen og identificere, hvilke masser af aktiver og passiver der er knyttet til en rentesats og derfor er følsomme over for dens bevægelse. F.eks. Er aktiver, kreditter, lån og porteføljer med fast indkomst følsomme. I forpligtelser efterspørges løbende konti, IPF'er og finansiering på kapitalmarkeder.
Valutakursrisiko
Det producerer tab, når virksomheden opretholder investeringer i fremmed valuta i sin portefølje. Valutakursen for den udenlandske valuta svækkes i forhold til den lokale, hvilket giver tabet.
Sikringerne kan rettes til de samme aktiepositioner eller til at dække køb eller forretning i et datterselskab i fremmed valuta. I det første tilfælde har den negative bevægelse i valutakursen ikke direkte indflydelse på balancen, mens det i det andet gør det.
Kreditrisiko
Afledt af muligheden for manglende overholdelse af modparternes kontraktlige forpligtelser i en finansiel transaktion med fast indkomst eller derivater. Kreditrisiko kan måles ved at sammenligne den rentabilitet, aktivet i vores operation tilbyder, med dets benchmark, et risikofrit aktiv med en lignende løbetid. Det vil sige gennem kredit spreads og CDS (credit default swap) spreads.
En anden vigtig risiko (selvom den ikke er en del af markedsrisikoen), og den er meget til stede, er den operationelle risiko, dækker teknologisk risiko og udførelsesrisiko. Teknologisk risiko oversættes til tab som følge af systemfejl. Risikoen for udførelse medfører tab som følge af menneskelige fejl, for eksempel i statskassen, handels- eller eksekveringsborde, såsom at sætte et ekstra nul i en markedsoperation.
Aktiv- og ansvarsstyring (ALM)
ALM (forvaltning af aktiver og passiver) er det område, banken har ansvaret for at styre enhedens strukturelle risiko. Det vil sige, det styrer den økonomiske struktur i balancen.
Derudover styrer det kort og langvarigt afkast / risikoforhold for at maksimere virksomhedens præstationer og samtidig sikre, at profilen på risikoniveauet er den ønskede.
Dens tredje funktion er at give stabilitet i den finansielle margen på kort og mellemlang sigt.
Endelig er ALM til stede i mange typer virksomheder, f.eks. Fra banker til forsikringsselskaber.