Bankpuljen er en rapport, der viser alle de kilder til bankfinansiering, som en organisation har inden for en bestemt periode.
Bankpuljen er et dokument (som kan være et papir eller en database), hvor en liste over alle banker, der leverer likviditet til en organisation, og de betingelser, hvorunder bidraget ydes, præsenteres. Det er et grundlæggende værktøj til evaluering af virksomhedens økonomiske situation og den potentielle risiko for at erhverve en ny finansieringskilde.
Hvad er bankpuljen til?
Bankpuljen har to hovedfunktioner:
- Intern brug: Det fungerer som et redskab for organisationen til at styre sine finansieringsomkostninger på en ordnet måde og til at evaluere risiciene / mulighederne ved at skaffe nye ressourcekilder.
- Ekstern brug: For banker er det et værdifuldt stykke information at vurdere risikoen for en potentiel kunde og beslutte, om det er praktisk at give ham kredit eller ej, og på hvilke betingelser. Normalt, når en organisation henvender sig til en bank for at anmode om nogle finansieringsmidler, anmoder den om en bankpulje. Dette sammenlignes med andre relevante oplysninger, såsom dem, der leveres af Bank of Spain's Risk Information Center (CIRBE).
Format og indhold af bankpuljen
Bankpuljen skal indeholde oplysningerne om alle de økonomiske kilder, som organisationen har, dette inkluderer:
- Lån.
- Kreditpolitikker.
- Rabat linjer.
- Leasing.
- Bekræftende.
- Factoring.
- Bankgarantier.
- Ethvert andet finansieringsinstrument.
Hver kilde skal mindst indeholde en beskrivelse af:
- Navnet på den institution, der tildelte det.
- Det beløb, der blev tildelt.
- Det pågældende finansielle produkt.
Yderligere detaljer såsom rentesatser, betalingsbetingelser og andre betingelser kan også medtages.
Med hensyn til formatet kan bankpuljen være et skriftligt dokument eller en database (for eksempel en Excel-tabel eller i et andet format).
Eksempel på bankpulje
Her er et simpelt eksempel:
Forholdet mellem bankpuljen og CIRBE
I Spaniens tilfælde er der det såkaldte Central Risk Information Office hos Bank of Spain eller CIRBE. Det er en database (fortrolig), hvor information relateret til lån, kreditter, garantier og andre produkter, som finansielle enheder har solgt til deres kunder, indsamles og kontrolleres.
CIRBE tilhører Bank of Spain, og dens funktion er at tjene som et instrument til tilsyn med banksektoren samt til at give information, så bankenheder bedre kan vurdere risikoen ved at tilbyde deres tjenester til en bestemt klient.
CIRBE svarer til bankpuljen i den forstand, at den giver information om finansieringskilder for en organisation. Imidlertid falder de ikke altid sammen på grund af følgende faktorer:
- CIRBE inkluderer ikke mængder af nationale operationer under 6000 euro
- CIRBE inkluderer ikke internationale operationer på under 60.000 euro
- Der kan være udeladelser, fejl eller manglende opdateringer i bankpuljen
- Der kan være forskellige former for regnskab mellem bankpuljen og CIRBE (for eksempel på kort eller lang sigt i betragtning)
Under alle omstændigheder under hensyntagen til ovenstående bør CIRBE og bankpuljen være konsistente. Hvis ikke, kan organisationen have problemer, når det gælder at finde nye finansieringskilder (banker kan være forsigtige med de leverede oplysninger).