Sorte penge betragtes som penge, der kommer fra en monetær transaktion, der ikke erklæres for de tilsvarende skatte- eller monetære myndigheder.
Konvertering af sorte penge til lovligt opnåede penge kaldes "hvidvaskning af penge", og det er en procedure, der anvendes med særlig hyppighed af personer, der er knyttet til kriminelle aktiviteter, såsom narkotikahandel eller prostitution, og som nogle gange har været medskyldige i finansielle formidlere.
Sorte penge klasser
Sorte penge er født på en af to måder:
- Ulovlig oprindelse: Det genereres gennem kriminelle aktiviteter. Det meste af de sorte penge i økonomien kommer blandt andet fra aktiviteter som narkotika- og våbenhandel, terrorisme, prostitution og salg af stjålne varer. Det er også undertiden kendt som beskidte penge.
- Uformelle aktiviteter: De kommer fra skatteunddragelse eller skattesvindel. Sorte penge kan også produceres af fagfolk, der foretrækker ikke at erklære en lovlig forretningsaktivitet, da afgif.webpterne på den transaktion i høj grad ville nedbryde overskuddet eller simpelthen fordi de vil gøre mere fortjeneste. Som et eksempel kan vi citere en virksomheds betaling til en medarbejder af hans løn (helt eller delvist) uden et ordentligt bidrag. Det ville derfor være en "sort" betaling og ville blive en del af landets underjordiske økonomi.
Selvom eksistensen af sorte penge er en realitet i hele verden, kan deres overflod vise et lands tilbagestående med hensyn til fiskal kontrol.
I de første år af det 21. århundrede sluttede mange stater sig til internationale initiativer mod sorte penge, såsom de forslag, der blev fremsat i G-20 i nyere tid vedrørende skatteparadiser.
I nogle lande træffes der også foranstaltninger, f.eks. Fastsættelse af grænser for kontante betalinger eller for ind- og udrejse af penge fra det nationale territorium.
