En etageklausul er minimumsgrænsen for den rentesats, der skal betales i afdrag af et fast ejendomslån. Det er det modsatte af loftbestemmelsen.
Når renten på det referenceindeks, der bruges til at beregne realkreditlån (f.eks. Euribor eller Libor), falder til under det punkt, der er fastlagt som gulv, er den rentesats, som virksomheden opkræver, gulvet. For eksempel, hvis den etablerede etage er 1%, og renten falder til 0,5%, vil virksomheden fortsat opkræve 1%.
Denne grænse fastlægges af nogle kreditinstitutter som en beskyttelsesmekanisme mod mulige rentefald. Det er en praksis, der betragtes som voldelig i nogle lande. I Spanien betragtes det som ulovligt, hvis det ikke er blevet forklaret med tilstrækkelig gennemsigtighed af den finansielle institution.
Denne etageklausul påvirker prioritetslån, der er indgået til en variabel rente, da renterne i lånets løbetid forbliver konstante over tid hos dem, der er indgået med en fast rente.
Drift af et variabelt rentelån
Når et pant med variabel rente er indgået med et kreditinstitut, indstiller det en rentesats, som det opkræver for at have lånt disse penge. To elementer er involveret i at sætte denne interesse:
- Rentesatsen for referenceindekset til beregning af pantet: Dette bestemmes af interbankmarkedet og er den interesse, som kreditinstituttet betaler for at opnå den nødvendige likviditet til at yde lånet (det er underlagt variationer i hele lånets løbetid).
- En forskel, som kreditinstituttet opkræver pantkontrahenten: Dette bestemmes af virksomheden selv og er den fortjenstmargen, som virksomheden opnår ved realkreditlånet (det er fast i hele dets levetid). For eksempel indekset plus 2%.
Hvorfor er en gulvbestemmelse fast?
Hvis referencerenten på pantet falder over tid, og den aftalte forskel også er lav, kan rentebetalingen nærme sig 0 eller endda falde til negativt territorium, hvor banken selv er den, der betaler kunden for udlån af lånet.
Som reaktion på denne hypotetiske situation og som en mekanisme til at beskytte kreditinstitutternes interesser opstår disse ordklausuler. Ved at indstille dem i realkreditkontrakten beskytter kreditinstitutter sig således mod mulige fald i den variable del af lånet. På denne måde har gulvbestemmelsen til formål at forhindre låneansøgere i at betale for lave renter på deres pant, ikke betale renter på det eller i en utopisk situation modtage penge for at have indgået pantet.