Tilbagebetalingsraten på et lån er den del af den månedlige rater, der svarer til afkastet af de modtagne penge.
Hver betaling, som skyldneren skal foretage, er opdelt i to komponenter: Tilbagebetaling af en del af hovedstolen og de påløbne renter.
Det er nyttigt at differentiere amortiseringsgebyret fra renter, fordi kun sidstnævnte svarer til finansielle omkostninger.
Afskrivningsgebyr efter metode
Gebyret varierer alt efter den metode, der er anvendt til at udarbejde amortiseringstabellen, som er en tabel, hvor det er kronologisk detaljeret, hvordan debitor vil tilbagebetale lånet.
- Fransk metode: Tilbagebetalingsgebyret varierer og stiger. Den anvendte formel er følgende:
I dette tilfælde er den månedlige betaling (inklusive renter) fast i alle perioder.
- Tysk metode: Tilbagebetalingsgebyret er konstant. Således varierer kun de renter, der skal betales. Disse er faldende og beregnes ved at multiplicere den primære saldo med renten. Den anvendte formel er den, der er vist nedenfor:
- Engelsk metode: Der er kun en tilbagebetaling i slutningen af gældsperioden. I hver periode annulleres kun påløbne renter.
Eksempel på amortiseringsgebyr
Lad os se på et eksempel for at beregne tilbagebetalingsgebyret. Antag, at der ydes et lån på 15.000 $ med en rente på 3% pr. Måned og med seks rater. Hvis betalingerne sker hver tredive dag, vil amortiseringstabellen være som følger:
- Fransk afskrivningsmetode
| Interesser | Afskrivningsgebyr | Del | Balance | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| Sum | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
- Tysk metode
| Interesser | Afskrivningsgebyr | Del | Balance | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.768,96 | - |
| Sum | 1.575,00 | 15.000,00 | 16.768,96 |
- Engelsk metode
| Interesser | Afskrivningsgebyr | Del | Balance | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| Sum | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
Virkningen af tilbagebetalingsraten
Der er en indvirkning på størrelsen på tilbagebetalingsraten. Jo større det er i de tidlige perioder, vil de skyldige renter falde. Vi kan se dette i eksemplerne vist tidligere.
Afslutningsvis skal skyldneren betale tilbage så meget af hovedstolen som muligt i de første rater. På denne måde reduceres de økonomiske udgif.webpter.
Tværtimod er det til fordel for långiveren til en vis grad, at hans klient forsinker med at returnere de tildelte penge.