Den Europæiske Union har allerede udarbejdet en liste over skattely. Økonomiministerne i de forskellige stater, der udgør Unionen, har medtaget 17 lande på den ringe kendte liste. Disse nationer inkluderer: Bahrain, Amerikansk Samoa, Barbados, Grenada, Sydkorea, Guam, Macao, Mongoliet, Marshalløerne, Namibia, Panama, De Forenede Arabiske Emirater, Saint Lucia, Samoa, Trinidad og Tobago, Tunesien og Palau.
Det har været vanskeligt at nå til enighed om, hvilke lande der skal betragtes som skatteparadiser. Denne konsensus har taget to års debat. Og det er, at beskatning og lave afgif.webptsordninger er et spørgsmål om det mest kontroversielle inden for EU. Den lange forhandlingsproces har betalt sig, og der er allerede en sort liste, hvor der ikke er lande som Schweiz eller Andorra. Territorier som Kanaløerne eller Gibraltar er heller ikke blandt skatteparadiser.
Den frygtede sortliste og grå liste, skærsilden
Ud over det katastrofale omdømme, som en del af denne liste forudsætter for et land, foreslås en anden række foranstaltninger, såsom umuligheden af at få adgang til europæiske midler eller en øget årvågenhed over for dem, der opererer i disse skattely. I en anden gruppe finder vi den såkaldte grå liste, der består af syvogfyrre lande, der har lovet at gennemføre ændringer i deres lovgivning.
Alt dette er resultatet af et analysearbejde på i alt 92 lande. De forskellige stater er blevet grundigt undersøgt i spørgsmål som beskatning, gennemsigtighed eller overførsel af fordele fra et område til et andet.
Fortsat med de lande, der er på den grå liste, finder vi stater som Peru, Andorra, Uruguay, Tyrkiet, Marokko og Schweiz. Deres fremtidige forpligtelser har gjort det muligt for dem at undgå at blive sortlistet. Den Europæiske Union vil dog bevare en årvågen holdning til dem. Disse lande har pligter, da de bliver nødt til at foretage ændringer i deres skattelovgivning inden udgangen af 2018. Tidsplanen er forskellig for udviklingslande, der ikke har finansielle centre, da de vil have indtil udgangen af 2019 til at foretage den tilsvarende ændringer. lovgivningsmæssig.
Hvis de reformer, som Den Europæiske Union har krævet, ikke gennemføres, kan medlemmerne af den grå liste placeres på den frygtede sorte liste. Pierre Moscovici, EU-kommissær for økonomiske anliggender, har talt i denne henseende og erklæret, at "De, der har forpligtet sig, skal følge op på dem med hurtighed og troværdighed. Der må ikke være naivitet: løfter skal omdannes til handling. "
Blandt pligterne for landene på den grå liste er forbedringer i aspekter som samarbejde, gennemsigtighed og informationsudveksling. Det vil også være vigtigt, at de ratificerer internationale aftaler om beskatning, som det er tilfældet i Peru.
Kritik fra finansteknikerne
Nu ser Gestha, Unionen af teknikere fra finansministeriet, ikke ud til at falde sammen med Den Europæiske Unions vurderinger, så den har udarbejdet sin egen liste. Ifølge finansteknikerne er der op til 130 offshore-områder grupperet i en sort liste bestående af 30 stater. Med hensyn til Gesthas grå liste ville den bestå af i alt 100 lande. Ifølge Gestha er muligheden for, at disse territorier tillader, når man undgår skat, blevet evalueret.
Fortsat med sin kritiske vision om de foranstaltninger, der er vedtaget af Den Europæiske Union, foreslår Gestha at gå videre og gennemføre sanktioner som:
- Suspender frihandelsaftaler.
- Suspender de aftaler, der undgår dobbeltbeskatning.
- Forbud mod europæiske institutioner til at åbne konti og operere i lande, der betragtes som skattely.
- Suspendere finansieringen fra Den Europæiske Union.