Basel-aftalerne er en række retningslinjer, der er udarbejdet af Basel-komiteen i slutningen af 1974, dannet af guvernørerne i G-10-centralbankerne for at undgå systemiske risici i situationer med bankpanik eller bankkørsel, som havde deres oprindelse i den finansielle uro registreret på valutamarkederne.
Oprindelsen til komitéen er den idé, der blev erhvervet på det tidspunkt, at problemer med en eller anden enhed spredes hurtigt uden for dets grænser.
For eksempel finder vi dette med konkursen for den tyske bank Bankhaus Herstatt, der ligger i Forbundsrepublikken Tyskland. Denne bank blev interveneret i juni 1974 af de tyske myndigheder på grund af dens manglende levedygtighed. Blandt nogle af de foranstaltninger, der blev truffet, var de dollarkonti, som banken havde i sin filial i New York, frossne.
Nøglespørgsmål i Basel-aftalerne
Det er vigtigt at bemærke, at selv om disse aftaler mangler juridisk form, er Basel-dokumenterne blevet godkendt af guvernører og tilsynsførere for verdens største økonomier. Disse dokumenter drejer sig om fire hovedtemaer.
- Principper for grænseoverskridende aktivitet og samarbejde mellem tilsynsførende.
- Kapitaldækningsforanstaltninger.
- Grundlæggende principper.
- Risikostyring og andre aspekter.
Der er tre aftaler forlænget i tid og ændret baseret på den erfaring, der er udviklet over tid:
- Basel I:En minimumskapitalaftale baseret udelukkende på kreditrisiko blev oprettet i 1988. Enkelt sagt blev det fastslået, at minimumskapitalen skal være mindst 8% af aktiverne vægtet med risiko.
- Basel II: Oprindeligt offentliggjort i juni 2004, er det baseret på tre søjler ↓
- Søjle I. Minimumskapitalkrav, der analyserer dybtgående kreditrisiko, markedsrisiko og operationel risiko.
- Søjle II. Banktilsynsproces baseret på principper om overvågning af minimumskapitalforhold, kontrol af risikoberegningsstrategier og deres tilsyn, overvågning og indhentning af oplysninger, gennemgang af intern kontrol og om nødvendigt forventning om intervention.
- Søjle III. Markedsdisciplin baseret på information på en klar og gennemsigtig måde om risikostyringspolitikker, kapitaldækning og risikoeksponeringer hyppigt.
- Basel III:Foranstaltninger, der sigter mod virkningerne af at øge kapitalens kvalitet, forbedring af afsløring af risici under visse eksponeringer, stigning i kapitalkrav, sammensætning af kapitalbuffere, definition af gearingsgrad og forbedring af risikostyring og i likviditetsforhold.
Sammensætning af Basel-komitéen
Basel-komitéen består af 27 medlemmer (Tyskland, Saudi-Arabien, Argentina, Australien, Belgien, Brasilien, Canada, Kina, Spanien, USA, Frankrig, Holland, Hongkong, Indien, Indonesien, Italien, Japan, Korea, Luxembourg , Mexico, Storbritannien, Rusland, Singapore, Sydafrika, Sverige, Schweiz og Tyrkiet), der bringer centralbankerne i disse lande sammen fire gange om året.