Porteføljeoverførsel er overførsel af forsikringskontrakter mellem to eller flere forsikringsselskaber eller forsikringsmæglere.
Overførsel af portefølje giver mulighed for at diversificere risikoen for forsikringsselskaber og øge deres specialiseringsgrad. Det udføres gennem overførsel mellem to forsikringsselskaber af aktuelle forsikringskontrakter, hvor de afspejles:
- Overførers personlige oplysninger.
- Modtager.
- Den kontraktlige del.
- Den forsikrede.
- Advokaten.
- Modtageren.
- Risikoen ved operationen.
Der er en række handlingsregler for overførsel af porteføljer, og denne ledelse skal godkendes af finans-, finans- og økonomiministeriet efter land (se listen over lande nedenfor). Derudover skal det overtagende selskab have tilstrækkelige tekniske hensættelser og have en bred solvensmargen.
Samfundene med gensidig fordel kan kun erhverve porteføljer af enheder af samme klasse.
Procedure for overførsel af portefølje
Proceduren for porteføljeoverførsel skal indsendes til Generaldirektoratet for Forsikring (DGS) med følgende dokumentation:
- Certificering af porteføljeoverførselsaftaler.
- Porteføljeoverførselsaftale med følgende dokumentation:
- Oplysninger om elementerne i aktiv og af passiv der er givet.
- Dato, hvor opgaven er formaliseret.
- Pris på forhandlingsaftalen.
- Balance og resultatopgørelse.
- Form for beregning og kvantificering af den overførte dækning.
- Opdateret solvensmargen.
I Spanien for eksempel vil det pågældende lands finans-, finans- og økonomiministeri formalisere den offentlige informationsperiode og udstede ministerordren om overførsel af portefølje, og den vil blive offentliggjort i den officielle statstidende. Når den først er godkendt, overdrages opgaven til en offentlig gerning og overdrager den til Generaldirektoratet for Forsikring. Hvis overførselsoperationen når op på en markedsandel, der er lig med eller større end 25%, skal deltagerne desuden underrette transaktionen ved at underrette Generaldirektoratet for Forsikring.
Endelig vil likvidationen af enheden være den sidste fase af hele processen, idet det er finansministeriet, økonomi og økonomi, der har ansvaret i alle beføjelser med hensyn til ledelse og tilsyn med enheden i likvidation, endda er i stand til at revidere administration og regnskab af enhederne greb ind, når det finder det praktisk.
Finansministerier, økonomi og økonomi efter land
- Tyskland, Forbundsfinansministeriet.
- Argentina, Finansministeriet og den offentlige finans.
- Colombia, Finansministeriet og offentlig kredit.
- chili, Økonomiministeriet, udvikling og genopbygning og finansministeriet.
- Ecuador, Finansministeriet i Ecuador.
- Spanien, Ministeriet for økonomi og konkurrenceevne og Finansministeriet og offentlige forvaltninger.
- USA, Finansministeriet.
- Frankrig, Ministeriet for økonomi, finans og industri.
- Guatemala, Økonomiministeriet og ministeriet for offentlige finanser.
- Japan, Finansministeriet.
- Mexico, Finansministeriet og offentlig kredit og økonomiministeriet.
- Paraguay, Finansministeriet.
- Peru, Økonomi- og finansministeriet.
- UK, Kansleri for Échiquier (britisk økonomiministerium).
- Dominikanske republik, Ministeriet for økonomi, planlægning og udvikling.