Bankhemmeligheden er forbi i Panama. Det mellemamerikanske land har forpligtet sig til at tilslutte sig OECD's multilaterale finansielle informationsapparat. Fra september skal Panama levere alle de bank- og finansielle oplysninger, som andre stater anmoder om.
Skattesystemer kræver, at alle borgere bidrager med deres skat til at støtte statens udgif.webpter. Der er dog dem, der undgår at betale skat, skjuler deres aktiver og aktiver i lavskatteområder, også kendt som skatteparadiser. I disse lande er skatter ikke eksisterende eller meget lave, der er ingen udveksling af oplysninger om skattesager, og de er præget af manglende gennemsigtighed.
Manglende gennemsigtighed, det store problem med skatteunddragelse
Nu i et skatteparadis er der to meget forskellige skatteordninger. Lokale virksomheder og almindelige beboere skal betale et niveau, der svarer til enhver stat, men ikke-hjemmehørende vil være i stand til at drage fordel af store skattelettelser. Det er rigtigt, at ikke-residenter har forbud mod økonomisk aktivitet, så de kan kun etablere virksomheder, der ikke udøver økonomisk aktivitet. Det er her, de såkaldte offshore-virksomheder spiller ind. Inkorporeringsomkostningerne er lave, proceduren for oprettelse er enkel, de kræver ikke revision, og de er meget uigennemsigtige, det vil sige, det er svært at finde deres indehavere.
Netop de såkaldte Panama Pappers, der blev afsløret i 2016, skabte opstandelse. Nå, lavskatteområder som Panama, hvor offshore-virksomheder spredte sig, tjente som et tilflugtssted for skatteunddragere eller mennesker, der skjuler deres penge opnået gennem kriminelle aktiviteter.
Bestræbelser på at opgive sortlister
Organisationer som OECD og Den Europæiske Union kom i gang med at bekæmpe skatteunddragelse og eksistensen af skatteparadiser. I vores artikel "Den Europæiske Union har allerede sin sorte liste over skattely" advarede vi om de foranstaltninger og sanktioner, der blev udarbejdet fra Europa for de lande, der ikke samarbejder om udveksling af finansiel information.
Truslen mod det nationale ry for at være en del af en sort liste over skattely og de mulige foranstaltninger, der kan falde på Panama, har fået dette land til at deltage i OECD's multilaterale mekanisme for udveksling af finansiel information.
Præcis ratificerede Publio Ricardo Cortés, som Panamas direktør for indtægter, aftalen fra OECD's multilaterale kompetente myndighed i Paris, hvilket gav ham tillykke med Masamichi Kono (OECDs generalsekretær). Og det er, at Panama er begyndt at tage kampen mod skatteunddragelse og hvidvaskning af penge alvorligt. Allerede i juni sidste år formåede han at opgive den berygtede liste over skatteparadiser i Global Forum on Tax Transparency.
På trods af alt er der stadig arbejde at gøre, da Panama fortsætter på den sorte liste over skatteparadiser i Den Europæiske Union. Derfor bør Panama forsøge at slippe af med denne negative placering fortsætte med at tage skridt til at forbedre dets gennemsigtighed i information.
I kampen mod skatteunddragelse. udveksling af information mellem de forskellige stater er en meget effektiv foranstaltning. På denne måde kan svindlere let retsforfølges, så de ikke finder tilflugt i uigennemsigtige områder med lav skat. Informationssamarbejde i skattesager mellem forskellige lande har vist sig at være nøglen, især når det gælder retsforfølgning af alvorlige forbrydelser.